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工资3000需要交税吗?五险一金最低比例要交多少?

2020-09-15 16:40:57来源:社保网  

工资3000需要交税吗?根据2018年个人所得税法修订之后,月工资超过5000元才需要缴纳个人所得税,月薪3000元是不需要缴纳个人所得税的。

根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条 应纳税所得额的计算:

(一)居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。

(二)非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额。

(三)经营所得,以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为应纳税所得额。

(四)财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。

(五)财产转让所得,以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额,为应纳税所得额。

(六)利息、股息、红利所得和偶然所得,以每次收入额为应纳税所得额。

劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。

个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠,捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分,可以从其应纳税所得额中扣除;国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的,从其规定。

本条第一款第一项规定的专项扣除,包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除,包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出,具体范围、标准和实施步骤由国务院确定,并报全国人民代表大会常务委员会备案。

五险一金要交多少?各地五险一金的缴纳比例有一定出入,小编就以长沙2020五险一金的缴费比例,为大家带来介绍。

长沙2020五险一金缴费比例为:

养老保险:单位19%,个人8%;

医疗保险:单位8%,个人2%;

失业保险:单位0.7%,个人0.3%;

生育保险:单位0.5%;

工伤保险:单位0.7%;

公积金:单位8%,个人8%。

3000的工资不需要缴纳个人所得税,所以扣除个人需要缴纳的五险一金后,还剩下3000-3000*(0.08+0.02+0.003+0.08)=2451元。

值得注意的是,有的公司并不是完全按照这个比例来算的,具体还以公司缴纳标准为准,大家在入职前可以跟人事询问清楚。

缴纳五险一金有什么用

一、养老保险

养老保险就是退休之后才能享受的保险,换句更简单的话来说,就是你退休之后,每个月可以从社会和国家中拿到的生活费。

(1)退休后每月能拿到的养老金=基础养老金+个人账户养老金;

(2)基础养老金=(全省年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)/2*缴费年限*1%;值得注意的是本人指数化月平均缴费工资有一个个人平均缴费基数,个人平均缴费基数最低为0.6,最高为3,缴费基数越高,基础养老金越高;

(3)个人账户养老金=个人实际账户累计额/计发月数(60岁退休按139个月计算);

(4)养老保险缴纳指数各地方都不同,因此每个地区每个人拿到了养老金也不一样。

二、医疗保险

(1)医保以缴纳基数为准,单位交10%,个人交2%,个人部分全部进入医保卡,单位部分有1%左右进入医保卡;

(2)医保分为两个账户,个人账户和统筹账户;

(3)医保报销分为三个部分,分别是基本医疗部分,职工医保部分(报销80%,全年限额30万)和大病险部分(各地大病医疗保险报销比例不同)如有需求,可电话咨询12333了解。

三、失业保险

失业保险的领取要求较难,且领取费用较低,个人认为是一项担保措施,其对于自身的益处不大

(1)失业保险的缴纳金额为公司缴纳2%和个人缴纳1%;

(2)失业保险必须满足以下三个条件:所在单位和本人缴费满一年;非因本人意愿中断就业;已办理失业登记并有求职要求。

四、生育保险

生育保险更多的好处在于女性的受益,毕竟在整个社会中,女性担负着繁衍的重任,生育保险主要注意以下几点。

(1)生育保险全部由公司缴纳;

(2)保险包含三项:生育津贴,生育医疗待遇以及产假(女职工有98天产假,若难产则增加15天);

(3)男性同胞不能直接使用生育保险,但若妻子有工作,丈夫则有10天的护理假;若妻子无工作,可使用丈夫的生育险,享受50%的生育保险待遇。

五、工伤保险

如果你是因工作原因发生事故受伤的,并且经工伤认定后,即可享受工伤保险待遇。另外,要是经劳动能力鉴定丧失劳动能力的,还可享受伤残待遇。

六、住房公积金

(1)住房公积金是由单位和个人按照同等比例共同缴纳的,城市不同,缴纳比例也不同;

(2)公积金的主要用途为买房和租房;

(3)公积金的贷款额度不得超过账户余额的10倍,不足2万按照2万来计;

(4)各地区的公积金贷款额度都有一个最高上限,因此当公积金里的金额已达到该地区的最高贷款额度时,多出的金额留在公积金里并无作用,可以取出来做他用。

工资是先扣除五险一金还是个人所得税

工资是先扣除五险一金,再扣除个人所得税。

举例说明:

比如老王在北京工作,税前工资是8000元,五险一金个人的缴费比例分别为:养老保险8%,医疗保险2%,失业保险0.2%,公积金12%,五险一金总共扣除1776元,剩下6224元。

按照我国的个税扣除法,应纳税所得额=6224-3500=2724元,再套用个税的计算公式,个税总共要缴2724×10%-105=167.4元。

最终老王到手的工资为:8000-1776-167.4=6056.6元。

内容扩展

一、五险一金是什么,有什么用?

“五险”指的是五种保险,包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险,“一金”指的是住房公积金。

五险一金的作用:

1、养老保险是为了老有所养,劳动者到了法定退休年龄可以领取退休金。

2、医疗保险是职工生病作为医疗报销用的。

3、失业保险是职工失业后,领取生活费的。

4、生育保险是职工生育作为生育报销和有关待遇的。

5、工伤保险是职工发生工伤,支付医疗费用或者赔偿有关工伤待遇的。

6、住房公积金是住房改革,企业和劳动者各缴纳一定的住房基金,符合提取条件可以提取,也可以再购买商品房时享受更低的住房贷款利息,减轻劳动者经济负担。

二、公司交五险一金怎么算?

公司交五险一金2113按本人实际工资计算的。

五险一金包括:养老,医疗,工伤,失业,生育保险和公积金。

单位与个人具体的扣缴比例如下:

医疗保险:个人承担2%,单位承担8%;

养老保险:个人为8%,单位承担12%;

失业保险:个人为1%,单位承担2%;

工伤保险:个人无,单位1%;

生育保险:个人无,单位1%;

公积金:个人3.5%,单位3.5%。

而工伤和生育保险的费用均由单位承担。

三、五险一金可以不交吗?

五险一金,无论是五险还是一金,都属于国家要求的强制性缴纳的,都是由企业以及劳动者个人共同负担支付的,如果企业拒绝为劳动者缴纳五险一金的,劳动者可以通过法律途径来积极维权。

责任编辑:hnmd003

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